sap營業(yè)外收入可以直接記賬嗎

1、sap的統(tǒng)馭科目是不能直接記賬的

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在SAP系統(tǒng)中統(tǒng)馭科目的記賬要使用統(tǒng)馭科目的記賬碼19、29等加上特別總賬標識進行記賬，這是因為要跟明細帳集成。像應付帳款，一定要指明應付的供應商或者其他對象，一方面業(yè)務嚴謹，另一方面防止明細帳對不上。

2、部分科目會設置成“只能自動記賬”而不能手工過

sap客戶統(tǒng)馭科目調整,以前的賬怎么辦

sap客戶統(tǒng)馭科目調整以前的賬需要導出。統(tǒng)馭科目是要進行明細核算的總賬科目，例如應收賬款科目，需要核算到具體的客戶。統(tǒng)馭科目不能直接記賬，對明細賬戶的更新會自動平行更新到統(tǒng)馭賬戶，這樣可以保持總賬和明細賬的一致。在進行統(tǒng)馭科目調整前，將以前的帳導出單獨保存即可。

統(tǒng)馭科目指的是什么？

統(tǒng)馭科目指的是應收應付和資產相關科目一般設置成統(tǒng)馭科目，有分類賬的總帳科目。

總賬科目，包括統(tǒng)馭科目和非統(tǒng)馭科目，統(tǒng)馭科目指應收應付和資產相關科目，一般設置成統(tǒng)馭科目，主要是針對應收賬款、應付賬款、固定資產、供應鏈等模塊過入的金額。

交易是不通過總賬模塊進行的，但在各自模塊完成的同時，會將相應的金額過入總賬。而總賬科目中的非統(tǒng)馭科目，是從總賬中直接生成憑證的。

擴展資料??

統(tǒng)馭科目作用：

在SAP財務會計中，對與每一筆的往來明細帳都會歸集到總帳下面。統(tǒng)馭科目就是為了實現(xiàn)這一集成功能，在建供應商主數(shù)據(jù)的時候選擇了對應的統(tǒng)馭科目后，財務軟件接口系統(tǒng)會在對供應商做帳的同時把這筆帳務掛到對應的總帳的統(tǒng)馭科目科目下面，就不用在通過手工進行結轉。

在一些行業(yè)中分公司負責營業(yè)，總部執(zhí)行會計核算。因此，選擇了總部后，分公司做的帳務后就回直接掛到總公司下面，而不會掛到分公司下面，這樣就方便總公司進行核算。

供應商數(shù)據(jù)中的容差限額的作用：通過調整現(xiàn)金折扣，系統(tǒng)可記入差異或將其記帳到一個單獨的費用類科目或營業(yè)收入科目上。使用容差限額來確定系統(tǒng)應如何記入差異。

參考資料來源：百度百科—統(tǒng)馭科目

SAP 的GR/IR科目

GR/IR 全稱 Goods Receipt/Invoice Receipt,翻譯過來就是收貨/收發(fā)票了。在sap系統(tǒng)中，GR/IR是個過渡性科目，用于記錄在途物資和應付暫估，為什么要如此做呢,是為了出財務報表。

sap把收貨和發(fā)票校驗入帳拆分給了兩個部門，收貨動作就是GR,是由倉庫做的存貨入帳動作，借存貨，貸過渡科目，當收到發(fā)票時，財務部門做發(fā)票校驗入帳動作，借過渡科目，貸應付賬款，這樣借貸方的過渡就清掉了。

收貨：

Dr. 庫存貨物

Cr. GR/IR

收票：

Dr. GR/IR

Cr. 應付賬款

但是由于過渡科目是個虛科目，月末不能在帳上留余額，所以如果當月倉庫收貨了，而我們沒收到發(fā)票，那么月末就需要運行暫估程序，把留在系統(tǒng)中的過渡貸方余額轉入一個實科目，叫 應付賬款-暫估 ，這樣我們的試算表就平了；

到了下個月由于這批貨物的發(fā)票到了需要入帳，系統(tǒng)會借一個過渡科目，但是由于上月底我們把收貨的貸方過渡轉到了應付賬款暫估，沒辦法對過渡進行清賬，所以系統(tǒng)設置了暫估程序次月自動回沖的功能，即當月末把貸方收貨過渡轉入貸方應付賬款暫估后，在次月系統(tǒng)又會將這筆分錄自動回沖，使得收貨過渡依然留在過渡科目貸方，等待與發(fā)票入賬產生的借方進行清賬。

計算同一GR/IR科目，同一應付帳款統(tǒng)馭科目數(shù)據(jù)的合計結果：

借方余額計算值(票到貨未到) = 同一訂單中的借方合計 - 同一訂單中可清帳的行項目余額

貸方余額計算值(貨到票未到) = 同一訂單中的 貸方合計 - 同一訂單中可清帳的行項目余額